APELSO Blog

A professzionális vagyonkezelés számos olyan előnyt kínál, amely a családi bizalmi vagyonkezelés keretein túlmutat, különösen azok számára, akik hosszú távú, független, és gondtalan megoldást keresnek vagyonuk kezelésére.  Mi is pontosan a professzionális vagyonkezelés lényege? Miben tér el a családi vagyonkezeléstől? Milyen előnyöket kínál, és milyen szempontok szerint lehet ideális választás?

Korábbi cikkünkben  áttekintettük  általánosságban  valamennyi vagyonkezelési struktúra ( bizalmi vagyonkezelés , vagyonkezelő  alapítvány ) létrehozásának legtipikusabb céljait, és körüljártuk testreszabásuk előnyeit. Ássunk most mélyebbre, és nézzük meg közelebbről a bizalmi vagyonkezelést és egyes típusait. Mi jellemzi a családi, másnéven az  eseti bizalmi vagyonkezelést , melyek...

Az alacsony kamatszint természetesen minden politikus álma: segít az egyébként egyre inkább fenntarthatatlannak tűnő államadósság finanszírozásában, alacsonyabb hitelkamatokkal ösztönzi a vállalati beruházásokat és a lakossági fogyasztást, és ezáltal végsősoron hozza a politikai szavazatok is. Elvileg.

"Tegyük rendbe a bizalmi vagyonkezelést" blogsorozatunk következő részében a  bizalmi vagyonkezelés testreszabásának legfontosabb elemeit tekintjük át. A cél: biztosítani, hogy a vagyonkezelés a vagyonrendelő akarata szerint, ugyanakkor rugalmasan és jogszerűen működjön. Bármi legyen is a meghatározó célunk  a családi vagyon egyben tartásától kezdve, a generációváltás biztosításáig, ezen csak...

Ahogyan arról az előző bejegyzésünkben írtuk, ideje felkészülni a hatósági ellenőrzésekre. Mit vizsgálhat a NAV a bizalmi vagyonkezelések területén?  Mire figyeljünk ha több éve alapítottunk eseti struktúrát, és azóta nem foglalkoztunk vele?  Alapítás előtt állunk? Mire figyeljünk, hogy hosszú távú működés biztosítva legyen? 

Az általunk ismert világ kétségtelenül a változás irányába halad. A Szovjetunió szétesését követően senki sem kérdőjelezte meg az Egyesült Államok katonai és gazdasági fölényét, amely a szabadkereskedelem aranykorát hozta magával. A globalizáció ugyanakkor Kína felemelkedését is lehetővé tette, amely mára a szuperhatalom katonai és gazdasági kihívójává vált. A világ egyre inkább egy...

A családi vagyon generációkon átívelő megtartása, gyarapítása és továbbadása mindig is kulcsfontosságú kérdés volt. Ennek kézenfekvő eszköze az immár több mint egy évtizede itthon is bevezetett bizalmi vagyonkezelés és a némileg fiatalabb vagyonkezelő alapítvány, melyek az elmúlt években rohamos népszerűségre tettek szert azon személyek körében, akiket a fenti kérdést megnyugtatóan kívánták...

A bizalmi vagyonkezelés már itthon is régóta nagy népszerűségnek örvend a  vagyontervezés és a generációváltás területén. A sikeres működéshez azonban messze nem elegendő egy jól megírt szerződés. A jogszabályi megfelelés már nem csupán egy „kötelező teher”, hanem a működőképes struktúrák egyik alapfeltételévé válik. Hogyan járunk el következesen a következő időszakban? Mik a...

Mit tanulhatunk egy sokévtizede sikeresen működő trust példájából? Mit kezdett a 80%-os öröklési adóval a Cavendish család és mi maradt a mai örökösöknek? Múlt és jelen a trust használhatóságáról a valós életből vett példa alapján, érthetően. 

„Tegyük rendbe a bizalmi vagyonkezelést!” blogsorozatunk második részében röviden és érthetően tesszük helyre az adójogi alapismereteket. Először kezdjük a bizalmi vagyonkezelés egyik legfontosabb adójogi korlátjával, avagy mit jelent a joggal való visszaélés tilalma és hogyan fonódik ez össze a rendeltetésszerű joggyakorlással az adójogban?

Az értékpapír-kereskedés elterjedése a lakosság körében világtrend. A letölthető brókerapplikációknak és a gyorsuló információáramlásnak köszönhetően a telefonján ma már bárki vehet részvényeket vagy devizákat. És egészen egzotikus származtatott termékeket is. 

A decemberi elnökválasztást követően a júniusi Izrael-Irán konfliktus kapcsán újra a figyelem középpontjába kerültek az online fogadási piacok. Míg ugyanakkor Trump győzelmét követően egy profi befektető zseniális stratégiájáról tudtam beszámolni, most jó eséllyel ezen piacok egyik árnyoldaláról szól a fáma.

"Tegyük rendbe a bizalmi vagyonkezelést!" cikksorozatunk első részében a valamennyi követelés bizalmi vagyonkezelésbe adására szinte titokban bevezetett (visszamenőleges?) adóemelés kérdésével és gyakorlati vonatkozásaival foglalkozunk. Cikkünknek külön apropót biztosít a törvénymódosítás 31 napos hatálybalépési határideje.

A Digitális Állampolgárság Program („ DÁP ”) elindulásával kapcsolatban különböző kritikák fogalmazódtak meg a rendszerrel kapcsolatban. Az eddigi tapasztalatokat figyelembe véve érdemes röviden mérlegelni a program előnyeit és hátrányait, és elgondolkodni azon, hogy miket tartogathat még számunkra a jövő.

Rendhagyó írás, rendhagyó témában.  Személyes élménybeszámoló a világ legnagyobb alapkezelőjének, a BlackRocknak a szervezésében megrendezett, zártkörű londoni Private Markets Wealth Summit konferenciáról. Új ingatlant vegyünk inkább vagy érdemesebb alternatív befektetési alapokba fektetni? Mit jelent egyáltalán az alternatív eszközosztály? Hogy építhető be a hagyományos pénzügyi...

„Bort iszik, vizet prédikál” – tartja a mondás, amelyet olyan emberekre mondunk, akik mást hirdetnek, mint amit valójában tesznek. Különösen aktuálissá válik ez a közmondás a populizmus fénykorában, elég csak a második Trump-éra első 100 napjára gondolni.  Sokan hamar elbizonytalanodtak a kabinet felől érkező, gyakran egymásnak ellentmondó nyilatkozatok, illetve a rövid időn belüli...

A Pannonhalmi Főapátság levéltára valódi kincseket rejt, az ember csak ámul és bámul a régebbnél régebbi csodálatos térképek, kézzel festett könyvek, kéziratok és egyéb dokumentumok láttán. Immár harmadik éve lehetünk részesei a kézzel fogható történelem tovább örökítésének és járulhatunk hozzá sok száz éves, párjukat ritkító dokumentumok restauráláshoz.

Blogbejegyzésünk kivételesen (nem csak) bizalmi vagyonkezelés ernyője alatt működő társaságoknak szól, hanem minden gazdasági társaság legfőbb szervének, tulajdonosának.

Sokszor még tapasztalt, ám csupán „normál” gazdasági társaságok könyveléséhez szokott szakemberek is meglepődnek, mikor megbízójuk un. eseti bizalmi vagyonkezelő, és az általa kezelt vagyon könyvelését bízza rájuk, s szembesülnek vele, hogy bizony itt két külön entitásról, két társasági adóalanyról, két elkülönült kettős könyvvitelt (számviteli törvény) vivő „cégről” beszélünk, akik között...

A világ a feje tetejére állt, mióta a régi-új amerikai elnök visszatért az ovális irodába. Mintha egy teljesen másik filmet vetítenének decemberhez képest, az ütésálló amerikai növekedési kép mintha léket kapott volna, míg az akkor „temetett” gazdaságok (Európa, Kína) mintha téli álomból felkelve, élénkülés jeleit mutatják. A globális növekedési „switch”-ben nagy szerepe van, az új amerikai...