APELSO Blog

Az elmúlt években, a külföldi mintákhoz hasonlóan, a hazai vállalatok életében is egyre nagyobb teret kap az úgynevezett „compliance” kifejezés, de sokan ennek ellenére sincsenek igazán tisztában ennek a feltörekvő ágazatnak a jelentőségével. Sőt, általánosságban elmondható, hogy sokkal inkább gondolnak az egyes vállalatok vezetői egy kötelező rosszra, mikor a compliance-re gondolnak sem, mint...

Az idézett sor sokak számára ismerős lehet, hiszen Máté Péter Egyszer véget ér című slágeréből származik, amelyen elgondolkodva és más kontextusban helyezve, talán aktuálisabb mint valaha. A 2019-es esztendő, a Covid19-járvány megjelenésével egy korszak fordulópontja lehetett, ami nem csak gazdasági, de politikai, társadalmi értelemben is lezárt egy nagy időszakot. Az 1989-es keleti-blokk...

Két nagy sztori van mostanság a gazdaság és a tőkepiacok kapcsán – a globális vámok és az EU versenyképtelenesége. A két dolog pedig – fura módon – össze is kapcsolható.

Mint azt már megszokhattuk, a népnyelvben csak „salátaként” emlegetett év végi jogszabály-módosítási csomag szinte mindig tartogat meglepetéseket. Az idei év sem kivétel, bár a módosítások az átlag adózó szintjén inkább kedvezőnek mondhatók. Ugyanakkor a nagy adózóknak igencsak fájhat a fejük. Összeszedtük a legfontosabbakat.

2006-ban egy bizonyos brit matematikus, Clive Humby alkotta meg azt a frázist, miszerint „az adat az új olaj”. Ez ugyan egy hibás állítás, de mégis futótűzként terjedt el a befektetők között, hiszen közérthetően üzente meg, hogy egy komoly értékteremtő eszközről beszélünk. Ráadásul, ez az üzenet azóta teljes mértékben be is igazolódott, hiszen az adatokhoz kapcsolódó befektetések értéke...

Ügyfeleink körében időről-időre előfordul, hogy (i) a kezelt vagyonokból a kedvezményezetteknek, vagy (ii) a kezelt vagyonba tartozó társaságok magánszemélyeknek átmeneti kölcsönt szeretnének nyújtani. Óvatosan kell azonban bánni ezzel, s hogy miért, azt járja körbe igazságügyi adószakértőnk az alábbi blogbejegyzésben.

A halál biztos, csak az ideje bizonytalan, mondták a rómaiak. Habár a rómaiak bölcsességének valóságtartalma nehezen vitatható, a magyarok többsége valamilyen megfontolásból mégsem kíván ezzel a biztosan bekövetkező eseménnyel számolni, holott a halálnak nem csak az ideje bizonytalan, hanem sok esetben a hagyaték sorsa is bizonytalanná válhat, különösen akkor, ha a hagyatékban céges részesedés...

Az utóbbi napokban a forint az euróval szemben ismét 410-es árfolyamszintet vette célba, sőt, egy rövid ideig  az árfolyam egészen a 412-es szintig gyengült. Természetesen a forint gyengüléséhez globális hatásként a dollár erősödése is nagyban hozzájárult, de még így is ismét realizálnunk kellett, hogy a feltörekvő piaci devizák között a legsebezhetőbbek között tartottak minket számon, hiszen...

Unalomig ismételt megállapítás az amerikai elnökválasztás kapcsán, hogy az aktuális gazdasági helyzet mekkora hatással van a szavazás végső kimenetelére. A számokat böngészve a helyzet idén sem volt más, a tágabb – kompetenciámon kívül eső – társadalmi, kulturális folyamatok mellett az elemzések most is az elmúlt évek inflációs sebeit említik érdemi magyarázó tényezőként.

Hazánkban két jogi lehetőség, ám voltaképpen három vagyonkezelési lehetőség is rendelkezésre áll a megoldást keresőknek.  Ma már közhely, hogy a bizalmi vagyonkezelés az angol Common law -ban kialakult és világ karriert csinált jogintézmény, a trust rendkívül szellemes és ma már bizonyítottan működőképes alkalmazása a polgári jogon alapuló magyar jogrendszerben.  Immár öt éve egy másik jogi...

A végrendeletekről bizonyosan mindenki hallott már. Noha a végrendelet közismert lehetőség arra, hogy meghatározzam, hogy a vagyonomat, vagy annak egy részét, egyes vagyontárgyaimat kinek, kiknek kívánom juttatni (olykor meghatározott feltételek támasztása „árán”) azonban a statisztika azt mutatja, hogy a magyarok meglehetősen ritkán kívánják meghatározni vagyonuk sorsát halálukat követően....

A befektetőknek higgadtságra és türelemre van szükségük, különösen nehéz időkben. A pénzügyi világban az, aki képes hosszú távon gondolkodni és kitartani a nehéz időszakokban, gyakran jelentős nyereségre tehet szert, míg azok, akik gyorsan kiszállnak, és túl későn térnek vissza, veszteséget szenvedhet el.

Ha vannak befektetési szupererők, akkor ahhoz legközelebb a hosszú megcélzott időtáv és az eredeti elképzelések melletti kitartás képessége állnak. Ha minden igaz, ezekre az elkövetkezőkben nagyobb szükségünk lehet, mint valaha.     

Értékpapírokat rendeltem vagyonkezelésbe. A „Kezelt Vagyonról” kaptam egy számviteli beszámolót, amiből egy kukkot sem értek. Tényleg kínaiul van? Az értékpapírok (például részvények, kötvények vagy üzletrészek) hosszú távú befektetései könyvviteli szempontból különböző módon kerülnek nyilvántartásba attól függően, hogy befektetett eszközként vagy forgóeszközként kezeljük őket. A könyvekben...

Az öröklés témaköre az elmúlt években elsősorban a vagyoni egyenlőtlenségek miatt került a közgazdászok látókörébe. Van ugyanakkor a jelenségnek egy másik vetülete, amely kapcsán látható egy komoly bökkenő: a számok ugyanis azt mutatják, hogy örökséget – jövedelmi helyzettől függetlenül – jellemzően 60 éves koruk környékén kapnak a örökösök. Ez ugyanakkor nem túl optimális kimenet, hiszen a...

Előző blogbejegyzésünk -a perköltség visszatartó ereje a pereskedéstől- mintegy logikus folytatásaként beszéljünk egy kicsit arról, mi módon kerülhetnénk el a bíróságokat, ha összerúgtuk a port üzletfeleinkkel.

Bizonyára mindenki ismeri a címben szereplő népszerű társasjátékot.  Míg hazájában a „ Mensch ärgere Dich nicht ” („Ne mérgelődj”) nevet viseli, addig itthon a közmondássá nemesült „ az nevet legjobban, aki utoljára nevet ” szólás után kapta nevét. Mind a német, mind a magyar neve tökéletesen kifejezi a játék lényegét: ha egy játékos közel van a célhoz, már-már győztesnek érezheti magát, de...

Elsőre talán furának tűnhet, de a gazdasági folyamatok elkövetkező 6-12 hónapra várható alakulásának megértésig még mindig a covid-járvány körüli időszakig kell visszamennünk. A kulcs pedig a kamat-transzmisszió témaköre: az a mechanizmus, amelyen keresztül a fejlett világban végrehajtott – gyors és jelentős mértékű – kamatemelések fékezik a gazdasági növekedés mértékét.

Látszólag egy egyszerű elhatározás, néhány hirdetés, s már el is adtuk ingatlanunkat. Nagy értékű vagy sorozat értékesítés esetén azonban érdemes alaposan megfontolni, hogy milyen formában tesszük ezt, hiszen sem nekünk, sem a vevőnek nem mindegy, milyen terhek rakódnak rá.

Wealth Managerré érni fantasztikus dolog: rengeteg tanulással, sok éves tapasztalattal és új ismeretekkel teljes családi portfóliókat kialakítani, kezelni, meglévő vagyonokat tovább formálni óriási kihívás, és egyben felelősség is, de nagyszerű érzés, átlátni a jog, adó és pénzügy szövevényes hálóját és csapatban együtt dolgozni szakember kollégákkal, igazi partnerként kezelve az ügyfeleket. A...