Ahogyan arról az előző bejegyzésünkben írtuk, ideje felkészülni a hatósági ellenőrzésekre.
Mi várható a közelgő NAV ellenőrzésektől?
A hatóság vizsgálatai számos szempontot figyelembe vehetnek, azonban az alábbi megfelelőségi feltételek teljesítése alapvető fontosságú a bírságok elkerülése érdekében:
Fontos kiemelni, hogy a kezelt vagyonokra, valamint a nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelők bevallásaira, valamint könyvelésére vonatkozó szabályok rendkívül speciálisak. Így előfordulhat, hogy meglévő tanácsadónk, könyvelőnk nincs tisztában ezek részleteivel, melynek esetleges hiányosságokból való következményeket nekünk kell viselnünk.
A fenti szempontok csupán rövid, összefoglaló jelleggel emelik ki a legalapvetőbb követelményeket. Tekintettel arra, hogy a NAV akár több tízmillió forintos bírságot is kiszabhat, minden esetben javasolt, hogy a struktúrát hozzáértő, a bizalmi vagyonkezelésben valóban jártas szakértő vizsgálja át.
Az APELSO cégcsoport különlegessége abban rejlik, hogy üzletszerű bizalmi vagyonkezelési, könyvelési, befektetéskezelési, tanácsadói és ügyvédi szolgáltatásokat egyaránt házon belül nyújt – így a különböző szakterületek összehangoltan, egymással együttműködve képesek komplex feladatokra is gyors és hatékony megoldást kínálni.
Hosszú évekre visszanyúló vagyonkezelői tapasztalatunk jelentős előnyt biztosít a struktúrák átvizsgálása során, különösen azokhoz a szolgáltatókhoz képest, akik kizárólag ügyvédi vagy könyvelési tevékenységet végeznek. Mi nemcsak ismerjük a felügyeleti elvárásokat, hanem nap mint nap meg is felelünk nekik saját működésünk során – így ügyfeleinket is valóban naprakész, gyakorlati tapasztalatokon alapuló tudással tudjuk támogatni.
Tapasztalatból tudjuk, ahogyan nincs két egyforma család, úgy nincs két teljesen azonos vagyonkezelési struktúra sem.
A „dobozos” megoldások ritkán bizonyulnak működőképesnek, különösen akkor, ha a cél valóban a hosszú távú vagyonmegőrzés vagy a generációváltás. A bizalmi vagyonkezelés egyedi tervezést igényel, amelynek szerves része az ügyfelek felkészítése és megfelelő támogatása a rájuk vonatkozó legfontosabb jogszabályi követelmények kapcsán.
Összegzéseként elmondható: azzal, hogy a bizalmi vagyonkezelők már nemcsak az MNB, hanem a NAV ellenőrzési tervében is kiemelt kockázati kategóriába kerültek, a következő időszakban fokozott hatósági fellépésre kell számítani. Mindezekre figyelemmel azt javasoljuk, hogy a jelentős bírságok elkerülése érdekében időben győződjön meg róla,hogy saját struktúrája maradéktalanul megfelel-e minden vonatkozó kötelezettségnek.
A gyorsan változó és egyre szigorodó piaci környezet hívta életre az APELSO Compliance szolgáltatáscsomagunkat, amely teljes körű átvilágítási és megfelelést támogató csomagokat kínál nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelők és vagyonkezelő alapítványok számára.
Célunk, hogy ügyfeleink magabiztosan és felkészülten álljanak egy esetleges MNB- vagy NAV-ellenőrzés elé – akár már működő, akár most induló struktúráról van szó.
Amennyiben úgy érzi, elakadt a jogszabályi követelmények útvesztőjében, vagy szeretne megbizonyosodni arról, hogy struktúrája valóban megfelel a hatósági elvárásoknak, forduljon bizalommal szakértői csapatunkhoz.
Weboldalunk az alapvető működéshez szükséges cookie-kat használ. Szélesebb körű funkcionalitáshoz (marketing, statisztika, személyre szabás) egyéb cookie-kat engedélyezhet. Részletesebb információkat az Adatkezelési tájékoztatóban talál.